2019-07-30 2019-12-31 2020-06-30 SprFinJednostkaMikroWZlotych 1 KRAJOWY FUNDUSZ POŻYCZEK HIPOTECZNYCH SPÓŁKA OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOŚCIĄ DOLNOŚLĄSKIE WROCŁAW WROCŁAW WROCŁAW PL DOLNOŚLĄSKIE WROCŁAW WROCŁAW GRABISZYŃSKA 204D 201 WROCŁAW 52-235 WROCŁAW 8943143929 0000797390 2019-07-30 2019-12-31 Na mocy przepisów ustawy o rachunkowości z dnia 29.09.1994 r. Spółka jako jednostka mikro zrezygnowała z zachowania zasady ostrożności przy wycenie poszczególnych składników aktywów i pasywów. Nie wycenia aktywów i pasywów według wartości godziwej i skorygowanej ceny nabycia. Spółka sporządza uproszczone sprawozdanie finansowe w zakresie ustalonym w załączniku nr 4 do ustawy, tj.: - wprowadzenie do sprawozdania finansowego; - uproszczony bilans; - uproszczony rachunek zysków i strat; - informacja uzupełniająca do bilansu. Sprawozdanie finansowe Spółki nie zawiera zestawienia zmian w kapitale własnym i rachunku przepływów pieniężnych. Dodatkowo rezygnuje ona ze sporządzania sprawozdania z działalności jednostki i decyduje się na przedstawienie w informacjach uzupełniających do bilansu informacji dotyczących nabycia udziałów własnych określonych w załączniku nr 4 do ustawy. true true Spółka ewidencjonuje koszty na kontach zespołu 4 - koszty według rodzaju. Rozchód składnika aktywów wycenia się kolejno po cenach (kosztach) tych składników aktywów, które jednostka najwcześniej nabyła (wytworzyła) - metoda FIFO. Konta ksiąg pomocniczych, zawierające zapisy będące uszczegółowieniem i uzupełnieniem zapisów księgi głównej, prowadzi się w miarę potrzeb. Dla rzetelnego i jasnego przedstawienia sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyniku finansowego spółki jako kwoty istotne traktuje się te kwoty, które przekraczają 1% sumy bilansowej wynikającej ze sprawozdania finansowego za poprzedni okres sprawozdawczy. Jako jednostka mikro Spółka nie wycenia aktywów i pasywów według wartości godziwej i skorygowanej ceny nabycia. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne wyceniane są według cen nabycia, pomniejszone o odpisy amortyzacyjne. W ten sam sposób wycenia się nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne zaliczane do inwestycji. Spółka dokonuje odpisów amortyzacyjnych i umorzeniowych od środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych według zasad określonych w przepisach podatkowych, tj. środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej poniżej 10.000,00 PLN zalicza bezpośrednio w koszty zużycia materiałów bez wprowadzania ich do odpowiedniej ewidencji. Składniki majątku o wartości początkowej powyżej 10.000 zł spółka zalicza do środków trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych i wprowadza do ewidencji bilansowej tych aktywów. W momencie oddania do używania ustalany jest okres ekonomicznej użyteczności dla każdego nabytego składnika aktywów, który to decyduje o okresie amortyzacji. Przyjęto, że odpisy umorzeniowe dokonuje się metodą liniową. Inwestycje krótkoterminowe wyceniane są według ceny nabycia. Rzeczowe składniki aktywów obrotowych wycenia się według cen nabycia. Należności ujmowane są w kwocie wymaganej zapłaty. Zobowiązania wyceniane są w kwocie wymagającej zapłaty. Kapitały własne, z wyjątkiem udziałów własnych, oraz pozostałe aktywa i pasywa Spółka wycenia w wartości nominalnej. Spółka odstępuje od ustalania aktywów i pasywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Spółka sporządza uproszczone sprawozdanie finansowe zgodnie z załącznikiem nr 4 do ustawy o rachunkowości. Rachunek zysków i strat sporządzany jest w wariancie porównawczym. Na wynik finansowy netto Spółki składają się przychody podstawowej działalności operacyjnej powiększone o pozostałe przychody i zyski (w tym aktualizacja wartości aktywów) oraz pomniejszone o pomniejszone o koszty podstawowej działalności operacyjnej, pozostałe koszty i straty (w tym aktualizacja wartości aktywów) oraz podatek dochodowy. Ustalenie wyniku finansowego za rok obrotowy przebiega według następującego schematu: - na koniec roku obrotowego zamyka się konta zespołu 4 i na konto "wynik finansowy” następuje przeniesienie wszystkich zrealizowanych lub należnych przychodów oraz kosztów związanych z tymi przychodami, a także podatku dochodowego; - jeżeli konto "wynik finansowy” wykazuje saldo Ma, wtedy występuje zysk netto Spółki za rok obrotowy. Saldo Wn konta "wynik finansowy” jest informacją o stracie netto; - saldo Wn lub Ma wykazywane jest w pasywach bilansu w pozycji - zysk (strata) netto - odpowiednio, jako wielkość dodatnia (zysk) lub wielkość ujemna (strata); - kwota zysku lub straty wykazana w tej pozycji bilansu musi odpowiadać kwocie zysku (straty) netto wykazanego w rachunku zysków i strat. Jednostka sporządza sprawozdanie zgodnie ze wzorem określonym w załączniku nr 4 do Ustawy o Rachunkowości. Jednostka nie sporządza: zestawienia zmian w kapitale własnym, rachunku przepływów pieniężnych oraz sprawozdania z działalności jednostki. Nie dotyczy 1296809.27 0 0 0 1296809.27 0 0 0 376442.61 0 0 0 0 0 1296809.27 0 302965.76 0 200000 0 993843.51 0 0 0 650000 0 227827.19 0 0 0 113984.21 0 300 0 0 0 39825.47 0 73858.74 0 74.18 0 0 0 335.4 0 0 0 10616 0 102965.76 0 Informacje uzupełniające do bilansu: 1) kwota wszelkich zobowiązań finansowych, w tym z tytułu dłużnych instrumentów finansowych, gwarancji i poręczeń lub zobowiązań warunkowych nieuwzględnionych w bilansie, ze wskazaniem charakteru i formy wierzytelności zabezpieczonych rzeczowo; wszelkie zobowiązania dotyczące emerytur oraz jednostek powiązanych lub stowarzyszonych są ujawniane odrębnie, nie dotyczy 2) kwota zaliczek i kredytów udzielonych członkom organów administrujących, zarządzających i nadzorujących, ze wskazaniem oprocentowania, głównych warunków oraz wszelkich kwot spłaconych, odpisanych lub umorzonych, a także zobowiązań zaciągniętych w ich imieniu tytułem gwarancji i poręczeń wszelkiego rodzaju, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii, nie dotyczy 3) o udziałach (akcjach) własnych, w tym: a) przyczyna nabycia udziałów (akcji) własnych dokonanego w roku obrotowym, b) liczba i wartość nominalna nabytych oraz zbytych w roku obrotowym udziałów (akcji), a w przypadku braku wartości nominalnej, ich wartość księgowa, jak też część kapitału podstawowego, którą te udziały (akcje) reprezentują, c) w przypadku nabycia lub zbycia odpłatnego, równowartość tych udziałów (akcji), d) liczba i wartość nominalna lub, w razie braku wartości nominalnej, wartość księgowa wszystkich udziałów (akcji) nabytych i zatrzymanych, jak również część kapitału podstawowego, którą te udziały (akcje) reprezentują. W roku 2019 nie nabywano udziałów własnych 113581.76 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4379.43 0 4379.43 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 117961.19 0 10616 0 not(ancestor-or-self::ds:Signature)dkNwJ6PvDaTlsV7TGbA9l7Hj3tXwdZgpbH+UwAlQbj8=W+2VX+LOTIRPv2ixGkXrWg8PJaTpFys0H3KTekEKTMY=AMSYBtf4R3BWNMf8HuKDfAI3bCP5D/4Hoi2di7neF+Y00T4kacgi+d5D1e1l7fhVKkCwfb3sCMawLmxlSo/MV8H6fCodxNflxrd4l3/Jup4WjidFs1OJfuxThQid1cfKY+bS2vJjEuvX1AtWM1A7jUPx0+QaF3kzV42H/QK+AiPGV/Jtlu3bBN8fAYLNVQsv/ZE4J85s8Tqnf4YggP2Dk+ZoeKEcZYanH/Yx3KTx3huExP5NKQWtgAB0vlYGnniKIZFvbpIKKLXzcNk3wNkoNAgQJ++0soaagfAAxL1Cwdd7Z41lwDwlv0s+BboovQQFusiD8ZbYsfUzfWQwvzR1Qw==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2020-09-28T14:30:04.284+02:00fX3PB5Lm5bJXwvzUwyejJRW2FFAw/k56Tb6OO50a0xQ=CN=Certum Digital Identification CA SHA2,OU=Certum Certification Authority,O=Unizeto Technologies S.A.,C=PL62293138293774704981248280462520082449RoszczykRadosław881013121746371581RadoslawRoszczyk432RadoslawRoszczyk432104